كيفية تعيين حد للرصيد النقدي

حد الرصيد النقدي هو المبلغ النقدي المسموح به في نهاية العامل للتخزين في مكتب النقدية. خلال النهار ، كمية التخزين غير محدودة. في نهاية اليوم ، يجب تحويل المبلغ الزائد عن الحد بالكامل إلى البنك في الحساب المصرفي للشركة. ولكن هناك بعض الاستثناءات. قد تتجاوز المنظمة الحد النقدي في شباك التذاكر ، ولكن ليس أكثر من ثلاثة أيام.

سوف تحتاج

• نموذج احتساب حد الرصيد النقدي في النموذج رقم 0408020 من نسختين

• آلة حاسبة

دليل التعليمات

1

يجب تحديد حد الرصيد النقدي سنويًا. يقوم المحاسب بتعبئة النموذج الذي يمكن أخذه من بنك الخدمة في نهاية العام. إذا كانت المؤسسة لديها العديد من الحسابات الجارية مع بنوك مختلفة ، فأنت بحاجة إلى الاتصال بأحدها من اختيارك.

2

لحساب الحد ، تحتاج إلى أخذ مبلغ الإيرادات النقدية للأشهر الثلاثة الأخيرة وحساب متوسط ​​الإيرادات اليومية بتقسيم إجمالي مبلغ الإيرادات على عدد أيام العمل التي تم استلامها من أجلها. لتحديد متوسط ​​دخل الساعة ، قم بتقسيم المبلغ الناتج على عدد ساعات العمل في يوم واحد.

3

بعد ذلك ، تحتاج إلى حساب التكاليف لمدة 3 أشهر. لا يلزم أن يشمل مبلغ النفقات مقدار الاستحقاقات والرواتب والمنح الدراسية. حدد متوسط ​​إنفاقك اليومي.

4

بناءً على البيانات التي تم الحصول عليها ، حدد الرصيد النقدي الذي يجب أن يكون للتشغيل العادي للمشروع. من الأفضل وضع رقم أعلى مما تتوقع ، وسيقرر البنك ما إذا كان سيوافق على هذا المبلغ أو سيقلله. إذا كانت شركتك موجودة في مكان بعيد ونادرًا ما يتم جمعها ، فمن الممكن زيادة المبلغ المحدد.

5

عند حساب الحد ، وضح الأهداف التي قد تحتاج إليها نقدًا. كقاعدة ، هذه النفقات على الرواتب والسلع المنزلية والقرطاسية والنفقات المنزلية الأخرى.

6

من الضروري ملء النموذج من نسختين ، ويجب أن يوقع عليه المدير وكبير المحاسبين ، ويضع ختم المنظمة.

انتبه

إذا لم تتمكن المنظمة من تسليم حساب الحد إلى البنك قبل نهاية العام ، أو لم تعتني به على الإطلاق ، فسيكون الحد للسنة القادمة صفرًا. وسيتم اعتبار جميع الإيرادات المتبقية في مكتب النقدية في نهاية يوم العمل تجاوز الحد. عند التحقق ، قد تتحمل المؤسسة غرامة مضاعفة مبلغ الرصيد الزائد. لذلك ، فإن العديد من المؤسسات تذهب إلى الحيلة و "تسلم" رصيد الحد الزائد بالكامل إلى المدير أو الموظف الآخر في المؤسسة.

نصيحة مفيدة

يتم تعبئة جميع المبالغ في نموذج حساب الحد بآلاف الروبل.