كيفية ملء دفتر النقدية IP

يدفع كل رجل أعمال فردي أموال المورد للسلع ويتلقى الأموال من العملاء. يتم تنفيذ هذه العمليات باستخدام الطلبات النقدية الواردة والصادرة. يقوم أمين الصندوق بكتابة أرقامهم ومبالغهم في دفتر النقدية ، ويقوم كبير المحاسبين بوضع كشوف الحسابات بناءً على بيانات الكتاب.

سوف تحتاج

كمبيوتر ، إنترنت ، ورق A4 ، ورق كربون ، قلم ، ختم شركة ، آلة حاسبة ، بيانات الدخل والنفقات.

دليل التعليمات

1

تمت الموافقة على شكل دفتر النقدية بقرار من اللجنة الحكومية الروسية للإحصاءات بتاريخ 08.08.98 رقم 88. يجب أن يكون لدى منظم الأعمال كتاب نقدي واحد فقط.

2

اكتب اسم شركتك بالكامل في صفحة عنوان دفتر النقدية.

أدخل اسم الوحدة الهيكلية في الحقل المناسب ، إذا كان لديك منظمة كبيرة.

3

اكتب رمز مؤسستك وفقًا لمصنف الشركات والمؤسسات الروسية بالكامل.

4

أدخل الشهر الذي يتم فيه ملء دفتر النقدية والسنة الحالية. أدخل الشهر بالكلمات ، السنة بالأرقام العربية.

5

عند ملء دفتر النقدية ، يرجى ملاحظة أن كل ورقة يتم الاحتفاظ بها في نسختين ومكتوبة بنسخة كربونية. تودع النسخة الأولى في دفتر النقدية ، والثانية مرفقة بتقرير أمين الصندوق.

6

حدد الرقم بالأرقام العربية والشهر بالكلمات والسنة بالأرقام العربية على الورقة التي تملأها.

7

اكتب رقم المستند وفقًا لعدد الطلبات النقدية الواردة أو الصادرة.

8

في العمود "الذي تم استلامه منه أو لمن صدر إليه" ، اكتب اسم منظمات الأطراف المقابلة.

9

يتم تحديد رقم حساب المقاصة والحسابات الفرعية وفقاً للحسابات المحاسبية لاستلام وإنفاق الأموال.

10

في حقلي "الوصول" و "المصاريف" ، على التوالي ، حدد مبلغ أوامر الاستلام أو الإنفاق النقدي.

11

املأ "الرصيد في بداية اليوم" وفقًا للرصيد في نهاية اليوم السابق.

12

تضاف باستمرار جميع الإيرادات والمصروفات بشكل منفصل. طباعة نتائج الدخل والإنفاق على الأموال

13

اطرح مبلغ المصاريف من الدخل. املأ العمود "الرصيد في نهاية اليوم".

احسب بشكل منفصل مقدار النفقات للأجور والمزايا الاجتماعية والمنح الدراسية. سجل المبلغ في الحقل المناسب.

14

على كل ورقة من دفتر النقدية يضع الصراف توقيعه ، يكتب نسخة من التوقيع. يشير إلى عدد أوامر الاستلام والحساب بالكلمات.

15

يضع المحاسب توقيعًا على كل ورقة من دفتر النقدية ، يكتب اسمه والحروف الأولى.

16

في نهاية الشهر ، في دفتر النقدية ، يشير إلى عدد الأوراق المرقمة والمربوطة ، ويضع كبير المحاسبين والمدير توقيعاتهم ، وأسماءهم الأخيرة والحروف الأولى. أؤكد دفتر النقدية مع ختم الشركة.

انتبه

مكتب النقدية ودفتر النقدية. من 1 يناير 2012 ، تم إجراء تغييرات على السجل النقدي. اقرأ المزيد هنا. بموجب القانون الروسي ، يجب على جميع المنظمات الاحتفاظ بأموال مجانية في البنك ، ويجب أن تتم معظم المدفوعات بين الكيانات القانونية في ترتيب غير نقدي.

نصيحة مفيدة

يستخدم دفتر النقدية لتسجيل المقبوضات والمدفوعات النقدية في مكتب النقدية. يجب أن يكون دفتر النقدية مرقمًا ومربوطًا ومختومًا بختم على الصفحة الأخيرة ، حيث يتم إدخال "__ أوراق مرقمة ومربوطة في هذا الكتاب". يتم اعتماد دفتر النقدية الخاص بـ SP من قبل رائد أعمال فردي وكبير المحاسبين ، إذا كان يعمل مع صاحب المشروع.