كيفية حساب الحد النقدي في عام 2017

حد مكتب النقد هو الحد الأقصى للمبلغ النقدي الذي يمكن للمؤسسة تركه في مكتب النقد في نهاية يوم العمل. يتم تحديد الرصيد النقدي مرة واحدة في السنة على أساس حساب الشركة والموافقة من قبل البنك الذي يخدم الشركة. يتم تنظيم هذه المسألة من خلال لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 5 يناير 1998. رقم 14-P "بشأن قواعد تنظيم تداول النقد في إقليم الاتحاد الروسي".

سوف تحتاج

• اليقظه

• محو الأمية.

• معرفة الصيغ.

دليل التعليمات

1

خذ النموذج الفارغ رقم ​​0408020 في نسختين. الغرض منه هو إدخال البيانات على حساب حد رصيد مكتب النقدية وإصدار تصريح لإنفاق النقدية من العائدات المستلمة في مكتب النقدية للشركة. أدخل اسم الشركة ورقم الحساب الجاري واسم البنك الذي تقدم الحساب إليه.

2

املأ جميع المبالغ بألف روبل. في حقل "العائدات النقدية للأشهر الثلاثة الأخيرة" يشير إلى الإيصالات النقدية الفعلية للفترة المحددة. إذا كانت هناك تغييرات حادة في الإيرادات ، فقدم بيانات الشهر الماضي. بالنسبة للمؤسسات التي بدأت للتو في العمل مع السجل النقدي ، حدد المبلغ المتوقع للشهر التالي. إذا لم يكن هناك تدفق نقدي للصراف ، ضع شرطة.

3

قسّم إجمالي مبلغ الإيرادات المشار إليه على عدد أيام العمل لفترة الفوترة. أدخل الرقم المستلم في حقل "متوسط ​​الإيرادات اليومية". اقسم مقدار متوسط ​​الإيرادات اليومية على عدد ساعات العمل في اليوم. أدخل النتيجة في حقل "متوسط ​​إيرادات الساعة".

4

حساب المبلغ الفعلي للنفقات النقدية من مكتب النقدية للشركة لآخر 3 أشهر. يرجى ملاحظة أن الحساب لا يشمل مبلغ الرواتب والمزايا الاجتماعية. وبالمثل للفقرة 1 ، مع تغييرات حادة في الأحجام ، تشير إلى بيانات الشهر الماضي ، والشركات المنشأة حديثًا - المبلغ المخطط. احسب واملأ متوسط ​​الاستهلاك اليومي.

5

وضح الإطار الزمني الذي تخطط فيه لإعادة العائدات (يوميًا ، في اليوم التالي ، مرة كل بضعة أيام). يجب تبرير الموعد النهائي لذلك ، يتم ملء الحقلين "ساعات العمل" و "وقت تسليم الإيرادات". إذا كانت الشركة تعمل قبل الساعة 18.00 أو 19.00 ، فعادة ما يتم تحديد الموعد النهائي يوميًا. إذا كانت المنظمة تعمل حتى وقت متأخر ، ولم يكن لدى البنك مكتب نقدي مسائي أو خدمة تحصيل مسائية ، فسيتم تعيين الموعد النهائي على "اليوم التالي". بالنسبة للمؤسسات التي تقع بعيدًا عن البنوك (على سبيل المثال ، في القرى) ، يتم تعيين الموعد النهائي على "مرة واحدة في __ أيام" والرصيد النقدي يساوي عدة متوسطات للإيرادات اليومية.

6

مبلغ معقول للحد هو الفرق بين متوسط ​​الدخل اليومي والمصروفات. استنادًا إلى الحسابات ، املأ حقل "مبلغ الحد المطلوب". يمكنك وضع المبلغ أكبر بقليل من المبلغ المقدر ، وعادة ما توافق البنوك على هامش صغير. إذا لم تكن هناك إيصالات ، فسيتم تحديد مبلغ يساوي متوسط ​​المصاريف اليومية.

7

يوفر هذا النموذج أيضًا حقلاً للأغراض التي يُسمح من خلالها بإنفاق العائدات النقدية من مكتب النقدية في المؤسسة. املأه على أساس الاحتياجات الحقيقية لإصدار النقد من السجل النقدي.

8

التوقيع على نسختين من الحساب مع رئيس المؤسسة وكبير المحاسبين وأخذهما إلى البنك للموافقة عليه. سيدخل البنك "حكمه" في حقل "قرار إنشاء البنك" ، حيث سيحدد المبلغ المحدد لحد الرصيد النقدي والأهداف المسموح بها لإنفاق الإيرادات. إذا كانت الشركة تعمل مع عدة بنوك ، فيمكن الموافقة على الحساب في أي منها ، ثم إرسال إشعار بالحد المقرر إلى البنوك الأخرى.

• كيفية حساب الحد النقدي
• احسب الحد